8月4日，湖北稻花香酒業(yè)股份有限公司公開披露(下簡稱稻花香酒業(yè)股份公司)，2016年公開發(fā)行公司債券順利完成，發(fā)行規(guī)模達到10億元，票面利率為6.9%，稻花香酒業(yè)股份公司順利得以實現(xiàn)債務(wù)結(jié)構(gòu)和資本結(jié)構(gòu)的優(yōu)化。
稻花香酒業(yè)股份公司前期發(fā)布的債券募集說明書也讓外界得以更多的了解這家二線酒類品牌。
據(jù)記者了解，除了稻花香酒業(yè)股份公司，稻花香集團旗下還有關(guān)公坊酒等酒業(yè)板塊以及其他非酒類業(yè)務(wù)板塊。
根據(jù)上述說明書披露的數(shù)據(jù)，2013年度至2015年度，稻花香酒業(yè)股份公司合并口徑的營業(yè)收入分別為18.86億元、20.79億元，22.71億元，銷售額逐年增長，以2015年銷售額衡量，其體量與已經(jīng)實現(xiàn)A股公開上市的衡水老白干、今世緣、口子窖接近。
稻花香酒業(yè)股份公司擁有不錯的盈利能力。2013年、2014年、2015年稻花香分別實現(xiàn)凈利潤1.73億元、2.21億元、4.54億元。
說明書還披露了一些稻花香的市場數(shù)據(jù)，稻花香酒業(yè)股份公司目前*大的銷售市場為湖北市場，2013 年度至 2015
年度，公司在湖北市場銷售收入分別占當(dāng)期主營業(yè)務(wù)收入的 50.80%、62.06%和 63.18%。
稻花香酒業(yè)股份公司的其他幾組資產(chǎn)端的數(shù)據(jù)也得以較為完整的披露。上述說明書顯示，2013 年 12 月 31 日至 2015 年 12 月 31
日，稻花香酒業(yè)資產(chǎn)負債率分別為 92.78%、63.92%和 63.96%，假設(shè)以 2015 年 12 月 31
日的資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)為基準(zhǔn)，不考慮融資過程中所產(chǎn)生的相關(guān)費用且本次債券全部發(fā)行，募集資金凈額全部計入 2015年 12 月 31
日的資產(chǎn)負債表，且截至本次債券發(fā)行完成日公司不發(fā)生重大資產(chǎn)、負債、權(quán)益變化，則本次債券發(fā)行完成后發(fā)行人資產(chǎn)負債率將提升至
66.53%，此外，稻花香酒業(yè)的合并口徑報表中，2013 年 12 月 31 日至 2015 年 12 月 31 日其他應(yīng)收款的余額分別為 41.20
億元、30.45 億元和 33.43 億元，其中非經(jīng)營性往來占款的余額分別為 33.54 億元、21.86 億元和 22.59
億元，占其他應(yīng)收款余額的比例分別為 81.43%、71.80%和 67.60%。另外，截至 2015 年 12 月 31
日，稻花香酒業(yè)股東已累計質(zhì)押所持稻花香酒業(yè)股份 8,452.00萬股，占發(fā)行人股份總數(shù)的 92.63%。截至 2015 年 12 月 31
日，稻花香酒業(yè)受限資產(chǎn)賬面價值 477,734.28 萬元，占稻花香酒業(yè)總資產(chǎn)的
36.70%。上述說明書表示，此次發(fā)行完成，對于稻花香酒業(yè)來說，意味著資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的進一步優(yōu)化。